Change search
CiteExportLink to record
Permanent link

Direct link
Cite
Citation style
  • apa
  • ieee
  • modern-language-association-8th-edition
  • vancouver
  • Other style
More styles
Language
  • de-DE
  • en-GB
  • en-US
  • fi-FI
  • nn-NO
  • nn-NB
  • sv-SE
  • Other locale
More languages
Output format
  • html
  • text
  • asciidoc
  • rtf
Fastighetsmäklarbranschen - en fristad för penningtvätt?
Karlstad University, Faculty of Economic Sciences, Communication and IT, Department of Law.
2019 (Swedish)Independent thesis Advanced level (degree of Master (One Year)), 10 credits / 15 HE creditsStudent thesisAlternative title
The Real Estate Sector - a haven for money launderers? (English)
Abstract [sv]

Penningtvätt är ett gränsöverskridande problem som genom att årligen omsätta enorma belopp utgör ett stort hot mot världsekonomin. Den organiserade brottsligheten utvecklas ständigt både vad gäller omfattning och komplexitet, såväl nationellt som internationellt. För de kriminella utgör penningtvätt ett viktigt och många gånger avgörande inslag i den organiserade brottsligheten. Pengar tvättas världen över genom olika tillvägagångssätt, genom nyttjandet av olika aktörer i samhället och med metoder av varierande svårighetsgrad. Målet är dock alltid detsamma. Att få illegalt intjänade medel att framstå som legala. När pengarna väl är omsatta på marknaden går det inte längre särskilja de illegalt intjänade medlen från de legala. Det utgör ett allvarligt hot mot det finansiella systemet och dess institutioner.    Bekämpningen av penningtvätt sker i stor utsträckning genom globala samarbeten. Internationella rekommendationer ligger till stor del till grund för EU-direktiv som implementerats nationellt genom främst penningtvättslagen och penningtvättsbrottslagen. I takt med att riskerna utvidgas åläggs även fler verksamhetsutövare att verka brottsförebyggande genom att vidta en rad åtgärder. Upptäcker verksamhetsutövaren misstänkt penningtvätt i sin verksamhet inträder ett förbud mot att inleda eller fortsätta affärsförbindelsen eller transaktionen samt en rapporteringsskyldighet till Finanspolisen.    Genom en nationell riskbedömning med syfte att kartlägga penningtvättsriskerna i landet identifierades särskilt fastighetsmarknaden som ett område där lite är känt men där omfattande risker mycket väl kan dölja sig. I en bransch som genererar enorma belopp årligen och där en fastighetsmäklare anlitas i nio av tio fall av fastighetsförsäljningarna blir mäklaren en oundviklig risk som ett led i penningtvättsprocessen. Även om fastighetsmäklarbranschen globalt anses utgöra en given risk råder stor kunskapsbrist om hur problemen de facto ser ut i Sverige. För att på ett så effektivt sätt som möjligt förhindra penningtvätt krävs kunskap om brottsupplägg för att identifiera indikationer där riskerna kan anses störst. En källa till sådan kunskap är rapporter om misstänkt penningtvätt. Samtidigt är kunskap om potentiella brottsupplägg en förutsättning för att fastighetsmäklare ska kunna identifiera misstänkt penningtvätt och för en eventuell rapportering som följd.    Syftet med undersökningen är att undersöka rapporteringsfrekvensen av misstänkt penningtvätt inom fastighetsmäklarbranschen och vilka eventuella konsekvenser det får för det brottsbekämpande arbetet. Det förutsätter kunskaper om hur och var processen förekommer varför även potentiella brottsupplägg undersöks. Mot bakgrund av den osäkerhet kring penningtvättens omfattning såväl som om brottsupplägg har ett internt såväl som externt perspektiv legat till grund för undersökningen. För att utvidga perspektivet av hur regelverket både tillämpas och uppfattas har den rättsdogmatiska metoden kompletterats med en samhällsvetenskaplig metod inom ramen för den rättssociologiska metoden i undersökningen.    Med anledning av den låga rapporteringsgraden som visar sig har en rad bakomliggande faktorer analyserats. Faktorer som bland annat mäklarens särskilda ställning och ovissheten kring frånträdandet av en affärsförbindelse diskuteras. Men även definitionsproblem kring rekvisit som transaktion, affärsförbindelse och kund analyseras närmare. Med kunskap som en förutsättning för rapportering identifieras ett antal potentiella brottsupplägg. Nyttjande av handpenning, återgångsklausuler eller kontantbetalning är exempel på tillvägagångssätt som penningtvättaren kan tänkas använda. Som konsekvenser av den låga rapporteringsfrekvensen diskuteras bland annat fortsatt kriminalitet, ökad penningtvätt inom fastighetsmäklarbranschen samt tillsynsmyndighetens utökade ansvar i form av påföljder och utökad granskning. 

Place, publisher, year, edition, pages
2019. , p. 75
Keywords [sv]
Penningtvätt, fastighetsmäklare
National Category
Law
Identifiers
URN: urn:nbn:se:kau:diva-72714OAI: oai:DiVA.org:kau-72714DiVA, id: diva2:1326934
Subject / course
Law
Educational program
Master Programme (one year) in Jurisprudence, 60 hp
Supervisors
Examiners
Available from: 2019-06-25 Created: 2019-06-18 Last updated: 2019-06-25Bibliographically approved

Open Access in DiVA

Fastighetsmäklarbranschen - en fristad för penningtvätt?(1046 kB)50 downloads
File information
File name FULLTEXT01.pdfFile size 1046 kBChecksum SHA-512
6a9509027b88d659e022bbca4fcd14fe134a37f682b3a1f62eca75887134586e3261cd5958cea4331e818990a7a94b9cae7e2344cbdf827617b2e47b6ce662ce
Type fulltextMimetype application/pdf

By organisation
Department of Law
Law

Search outside of DiVA

GoogleGoogle Scholar
Total: 50 downloads
The number of downloads is the sum of all downloads of full texts. It may include eg previous versions that are now no longer available

urn-nbn

Altmetric score

urn-nbn
Total: 62 hits
CiteExportLink to record
Permanent link

Direct link
Cite
Citation style
  • apa
  • ieee
  • modern-language-association-8th-edition
  • vancouver
  • Other style
More styles
Language
  • de-DE
  • en-GB
  • en-US
  • fi-FI
  • nn-NO
  • nn-NB
  • sv-SE
  • Other locale
More languages
Output format
  • html
  • text
  • asciidoc
  • rtf